2025-10-14
oriental
對於新一代而言，結婚生子不再是人生必要任務。情投意合固然可以結婚，但他日此情不再，新一代亦不會為了一紙婚書而強留。不過，婚姻畢竟乃法律層面認可的關係，如果一對夫妻離婚，跟情侶不同，兩人將要面對手上資產的分配問題。近日分別協助兩對離婚的夫婦，因為當初買樓時的業權分配方式不同，第一對相對順利分手，另一對則有其中一方要「抬錢」離婚。
先談第一對夫婦。兩人於一年前購入市值約450萬元的單位，做八成按揭。由於太太收入較少，當時由丈夫作為按揭擔保人，但物業登記只落在太太名下。丈夫本身為公務員，收入穩定，因此成功協助通過按揭審批。
如今兩人協議離婚，丈夫願意購入整個單位並「過名」至自己名下。因為物業現時估價為400萬元，根據政府最新印花稅安排，屬於400萬元以下住宅物業，從價印花稅只需繳付100元。更重要的是，由於丈夫名下並無住宅物業，這次交易可被視為「首置」，有資格申請最高85%按揭貸款。換句話說，他幾乎毋須動用現金，就可完成轉讓手續，過程順利。
相對地，第二個個案則棘手得多。這對夫婦於樓市高峰期聯名購入市值800萬元的單位，做九成按揭。幾年後樓價回落至約650萬元，當中太太希望購入丈夫手上的另一半業權（即約325萬元）。但由於她已持有物業一半權益，銀行與按揭保險公司並不視她為首置人士，最高只能批出七成按揭，變相最多可借得227.5萬元。結果她需要一次過補上近100萬元現金，才可完成買賣。太太本身收入不高，但本身自覺要有物業在手才有安全感，惟有在財政壓力買下單位。
買樓時以聯名購入，將來若婚姻出現變化，處理方式與成本會跟單人名義購入有極大差異。當然不會有人當求婚成功需要買樓時，心裏便想着將來離婚要如何分身家，只是從理論層面來看，用個人名義購入再加配偶擔保，會是一個較有彈性的做法，既可靈活調配按揭資格，也能在必要時保障雙方的「首置」身份，減輕轉讓時的稅務與貸款負擔。